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Sociétés et participations dans le patrimoine

Une participation peut représenter une part importante du patrimoine tout en étant difficile à valoriser. Il faut d'abord identifier ce qui est détenu personnellement et ce qui appartient à la société.

1. Identifier le titre détenu

Documentez la société, la nature des titres, le pourcentage détenu et la chaîne de détention lorsqu'une holding intervient.

Une quote-part économique ne signifie pas que l'associé possède directement chaque actif de la société.

2. Donner du contexte à la valorisation

Pour une société non cotée, conservez date, méthode et source de toute estimation.

Présentez une estimation comme telle ; les implications fiscales, comptables et juridiques nécessitent un avis professionnel.

3. Préparer la continuité

Recensez interlocuteurs clés et emplacement des statuts et pactes pertinents.

Ne mélangez pas les secrets professionnels de la société avec l'inventaire personnel.

Checklist

  • Liste des sociétés
  • Pourcentage et chaîne de détention
  • Documents pertinents
  • Source de valorisation
  • Interlocuteurs
  • Séparation personnel/société

À retenir

Un inventaire patrimonial sert d'abord à rendre une situation compréhensible et vérifiable. Il doit rester daté, maintenable et sécurisé. Pour toute décision ayant des conséquences juridiques, fiscales, financières ou successorales, appuyez-vous sur un professionnel qualifié connaissant votre situation personnelle.

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